有価証券報告書-第51期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	11,873百万円	12,639百万円
棚卸資産及び固定資産に係る 未実現損益	12,094百万円	10,457百万円
減価償却費	12,199百万円	12,630百万円
未払費用	5,611百万円	4,327百万円
未払事業税	723百万円	456百万円
投資有価証券	852百万円	988百万円
その他	14,861百万円	16,539百万円
繰延税金資産小計	58,213百万円	58,036百万円
評価性引当額	△1,613百万円	△2,300百万円
繰延税金資産合計	56,600百万円	55,736百万円
繰延税金負債
在外子会社の留保利益	△11,482百万円	△13,095百万円
その他	△8,697百万円	△8,851百万円
繰延税金負債合計	△20,179百万円	△21,946百万円
繰延税金資産(負債)の純額	36,421百万円	33,790百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
税額控除	△3.1%		△3.1%
受取配当金の益金不算入	△5.1%		△6.9%
海外税率差異	△1.7%		△3.3%
受取配当金の消去	5.5%		8.2%
持分法による投資利益	△2.0%		△2.6%
その他	2.3%		3.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.8%		26.0%