有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	11,281	百万円	11,899	百万円
減価償却費	14,643	百万円	15,511	百万円
未払事業税	1,123	百万円	163	百万円
未払費用	5,781	百万円	5,168	百万円
投資有価証券	390	百万円	315	百万円
その他	9,009	百万円	8,140	百万円
繰延税金資産小計	42,227	百万円	41,196	百万円
評価性引当額	△1,703	百万円	△699	百万円
繰延税金資産合計	40,524	百万円	40,497	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△880	百万円	―	百万円

その他有価証券評価差額金	△4,582	百万円	△7,985	百万円
その他	△37	百万円	△32	百万円
繰延税金負債合計	△5,499	百万円	△8,017	百万円
繰延税金資産(負債)純額	35,025	百万円	32,480	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9	%	29.9	%
(調整)
税額控除	△1.8	%	△2.5	%
受取配当金の益金不算入	△10.4	%	△13.4	%
過年度法人税等	―		2.5	%
その他	0.1	%	3.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.8	%	19.9	%