有価証券報告書-第44期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	740,490千円		760,385千円
関係会社出資金	623,157千円		629,326千円
未払金・未払費用	123,892千円		137,047千円
賞与引当金	107,287千円		110,272千円
前受収益	62,691千円		96,394千円
未払事業税	40,920千円		37,589千円
関係会社事業損失引当金	53,631千円		-千円
その他	119,207千円		109,513千円
繰延税金資産小計	1,871,278千円		1,880,529千円
評価性引当額	△769,580千円		△718,026千円
繰延税金資産合計	1,101,698千円		1,162,502千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△879,177千円		△999,515千円
その他	△10,856千円		△17,438千円
繰延税金負債合計	△890,033千円		△1,016,954千円
繰延税金資産の純額	211,665千円		145,548千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金益金不算入	△7.8%		△9.3%
試験研究費控除影響	△4.3%		△4.9%
評価性引当額	△1.0%		△2.1%
その他	2.3%		1.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.8%		16.0%