有価証券報告書-第50期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社出資金	1,803,611千円		1,803,611千円
関係会社株式	690,741千円		813,382千円
退職給付引当金	766,491千円		734,447千円
関係会社長期債権	538,575千円		542,741千円
未払金・未払費用	126,598千円		159,463千円
賞与引当金	126,439千円		132,111千円
未払事業税	64,484千円		42,828千円
前受収益	139,565千円		-千円
その他	101,365千円		101,124千円
繰延税金資産小計	4,357,873千円		4,329,710千円
評価性引当額	△3,099,178千円		△3,225,417千円
繰延税金資産合計	1,258,694千円		1,104,293千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△796,447千円		△769,941千円
その他	△32,501千円		△687千円
繰延税金負債合計	△828,949千円		△770,628千円
繰延税金資産の純額	429,745千円		333,664千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額	6.5%		2.6%
受取配当金益金不算入	△11.0%		△15.6%
試験研究費控除影響	△3.5%		△3.6%
その他	△2.0%		1.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.6%		15.6%