有価証券報告書-第47期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
関係会社出資金	1,752,080千円		1,752,080千円
退職給付引当金	784,330千円		791,575千円
関係会社株式	175,430千円		356,886千円
賞与引当金	110,148千円		125,834千円
前受収益	94,534千円		119,404千円
未払金・未払費用	78,595千円		106,893千円
未払事業税	127,284千円		43,318千円
その他	162,737千円		108,080千円
繰延税金資産小計	3,285,140千円		3,404,072千円
評価性引当額	△2,073,110千円		△2,200,085千円
繰延税金資産合計	1,212,030千円		1,203,987千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△652,479千円		△718,638千円
その他	△21,141千円		△26,827千円
繰延税金負債合計	△673,620千円		△745,465千円
繰延税金資産の純額	538,409千円		458,521千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金益金不算入	△7.7%		△14.2%
試験研究費控除影響	△3.1%		△4.9%
評価性引当額	32.1%		4.5%
その他	1.0%		1.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.9%		17.9%