有価証券報告書-第48期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社出資金	1,752,080千円		1,752,080千円
退職給付引当金	791,575千円		771,632千円
関係会社長期債権	-千円		489,340千円
関係会社株式	356,886千円		474,760千円
前受収益	119,404千円		128,065千円
賞与引当金	125,834千円		126,868千円
未払金・未払費用	106,893千円		112,472千円
未払事業税	43,318千円		42,534千円
その他	108,080千円		82,304千円
繰延税金資産小計	3,404,072千円		3,980,059千円
評価性引当額	△2,200,085千円		△2,780,478千円
繰延税金資産合計	1,203,987千円		1,199,580千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△718,638千円		△918,386千円
その他	△26,827千円		△29,319千円
繰延税金負債合計	△745,465千円		△947,706千円
繰延税金資産の純額	458,521千円		251,873千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額	4.5%		33.1%
受取配当金益金不算入	△14.2%		△25.0%
試験研究費控除影響	△4.9%		△7.1%
その他	1.9%		1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.9%		32.6%