有価証券報告書-第63期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動の部
繰延税金資産
棚卸資産	110,623千円		100,759千円
賞与引当金	100,119		113,609
前払費用	34,760		41,803
繰越欠損金	304,678		266,602
その他	62,147		87,440
小計	612,330		610,215
評価性引当額	△115,313		△113,819
繰延税金資産合計	497,016		496,396
繰延税金資産(負債)の純額	497,016		496,396
固定の部
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	26,831		29,559
減損損失	236,043		293,530
繰越欠損金	2,088,554		1,353,269
貸倒引当金	11,107		9,698
その他	68,636		89,110
小計	2,431,173		1,775,167
評価性引当額	△2,349,402		△1,608,398
繰延税金資産合計	81,770		166,769
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△163,415		△271,391
退職給付に係る資産	△225,281		△224,936
在外子会社の留保利益	△228,783		△118,310
その他	△1,621		△1,547
繰延税金負債合計	△619,101		△616,185
繰延税金資産(負債)の純額	△537,331		△449,416

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	500,143千円		496,396千円
固定資産-繰延税金資産	55,864		126,354
流動負債-繰延税金負債	3,126		-
固定負債-繰延税金負債	593,195		575,771

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
税務申告上の社外流出	0.7		0.9
住民税均等割	0.6		0.4
海外子会社の税率差	△1.2		△2.9
評価性引当額の増減	△13.8		△8.4
税率変更による影響	△0.2		0.2
在外子会社の留保利益	3.5		△2.7
その他	△0.6		△1.6
連結損益計算書上の税率	19.9		16.8