有価証券報告書-第62期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動の部
繰延税金資産
棚卸資産	98,325千円		110,623千円
賞与引当金	117,366		100,119
前払費用	13,878		34,760
繰越欠損金	217,778		304,678
その他	108,272		62,147
小計	555,621		612,330
評価性引当額	△119,601		△115,313
繰延税金資産合計	436,020		497,016
繰延税金負債
在外子会社の留保利益	△137,656		-
繰延税金負債合計	△137,656		-
繰延税金資産(負債)の純額	298,363		497,016
固定の部
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	28,846		26,831
減損損失	265,824		236,043
繰越欠損金	2,461,533		2,088,554
貸倒引当金	11,125		11,107
その他	84,912		68,636
小計	2,852,242		2,431,173
評価性引当額	△2,693,485		△2,349,402
繰延税金資産合計	158,757		81,770
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△101,349		△163,415
退職給付に係る資産	△221,653		△225,281
在外子会社の留保利益	-		△228,783
その他	△1,696		△1,621
繰延税金負債合計	△324,698		△619,101
繰延税金資産(負債)の純額	△165,941		△537,331

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	298,435千円		500,143千円
固定資産-繰延税金資産	125,862		55,864
流動負債-繰延税金負債	72		3,126
固定負債-繰延税金負債	291,803		593,195

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
税務申告上の社外流出	0.8		0.7
住民税均等割	0.8		0.6
海外子会社の税率差	6.1		△1.2
評価性引当額の増減	△23.9		△13.8
税率変更による影響	0.4		△0.2
在外子会社の留保利益	2.0		3.5
連結子会社の清算による影響	7.9		-
その他	△1.4		△0.6
連結損益計算書上の税率	25.8		19.9