有価証券報告書-第58期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2023年3月31日現在)		当事業年度 (2024年3月31日現在)
繰延税金資産
貸倒引当金	9,561		9,482
賞与引当金	102,000		99,000
未払事業税	7,475		9,457
役員退職慰労引当金	20,337		20,337
役員株式給付引当金	43,377		51,630
投資有価証券評価損	1,860		1,860
外国税額控除	14,092		43,018
繰越欠損金	-		160,362
棚卸資産	38,639		46,327
減価償却費	125,403		122,837
その他	10,730		9,936
繰延税金資産小計	373,477		574,251
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△164,590		△169,028
評価性引当額小計	△164,590		△169,028
繰延税金資産合計	208,887		405,222
繰延税金負債
前払年金費用	△35,075		△30,439
その他有価証券評価差額金	△12,935		△9,666
繰延税金負債合計	△48,011		△40,106
繰延税金資産(負債)の純額	160,875		365,115
再評価に係る繰延税金負債	269,710		269,710

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日現在)		当事業年度 (2024年3月31日現在)
法定実効税率	30.0%		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		-
受取配当金益金等永久に益金に算入されない項目	△14.9		-
住民税均等割等	2.7		-
評価性引当額の増減	4.1		-
その他	2.6		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失のため、記載を省略しております。