有価証券報告書-第48期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (平成25年3月31日現在)		当事業年度 (平成26年3月31日現在)
繰延税金資産
貸倒引当金	12,130		12,106
賞与引当金	65,740		49,350
未払事業税	4,268		3,631
役員退職慰労引当金	252,315		85,225
投資有価証券評価損	123,761		115,332
繰越欠損金	872,970		1,299,864
棚卸資産	26,690		13,085
減価償却費	476		1,897
減損損失	158,242		133,253
その他	4,447		2,655
小計	1,521,043		1,716,401
評価性引当金	△1,424,344		△1,716,401
合計	96,699		-
繰延税金負債
前払年金費用	△46,683		△35,775
その他有価証券評価差額金	△19,392		△33,654
合計	△66,076		△69,429
繰延税金資産の純額	30,623		△69,429
再評価に係る繰延税金負債	473,324		470,452

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。