有価証券報告書-第42期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産の未実現利益	217百万円		155百万円
たな卸資産	197		261
税務上の繰越欠損金	55		75
未払事業税	31		24
賞与引当金	106		109
退職給付に係る負債	377		390
長期未払金	122		121
役員退職慰労引当金	44		74
土地	71		71
投資有価証券	38		86
その他	280		376
小 計	1,545		1,747
評価性引当額	△232		△281
繰延税金資産合計	1,312		1,465
繰延税金負債
留保利益	△143		△161
無形資産	△674		△580
その他	△9		△17
繰延税金負債合計	△827		△759
繰延税金資産純額(△は負債)	485		705

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.46%		30.46%
(調整)
試験研究費税額控除	△4.70		△5.21
子会社との税率の差異	△1.94		△2.14
海外子会社の留保利益	△0.63		0.13
のれん	1.95		3.27
評価性引当額	1.73		1.48
住民税均等割	1.01		1.56
その他	△1.01		1.31
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.86		30.86