有価証券報告書-第62期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	104,539千円		112,671千円
法定福利費繰入超過	14,212		15,643
未払事業税	21,842		12,060
役員退職慰労引当金	39,123		46,090
投資有価証券評価損	14,906		16,595
関係会社株式評価損	13,286		15,708
会員権評価損	5,857		5,857
たな卸資産評価損	75,785		128,570
その他	1,609		1,609
繰延税金資産小計	291,163		354,808
評価性引当額	△78,789		△93,607
繰延税金資産合計	212,373		261,201
繰延税金負債
前払年金費用	△234,888		△201,225
買換資産圧縮積立金	△1,796		△1,634
その他有価証券評価差額金	△24,358		△76,042
繰延税金負債合計	△261,043		△278,901
繰延税金負債の純額	△48,670		△17,700

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金負債の純額は、貸借対照表の次の項目に含まれており
ます。

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	209,446千円		260,263千円
固定負債-繰延税金負債	258,117		277,963

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.2%		37.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		1.8
住民税均等割	1.5		1.5
評価性引当額	2.4		1.6
研究開発減税等	△9.1		△5.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.2		△1.8
外国子会社からの受取配当等の益金不算入額	△8.3		△10.1
抱合せ株式消滅差益	-		△6.6
その他	3.4		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.4		19.5