有価証券報告書-第65期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)				当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)		182,722	千円			85,379	千円
未払事業税		10,648				11,230
未払費用		101,707				118,804
退職給付に係る負債		372,241				379,683
減価償却超過額		1,702				2,490
その他		51,256				31,490
繰延税金資産小計		720,280				629,079
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)		△182,722				△73,379
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△52,124				△25,402
評価性引当額小計		△234,847				△98,782
繰延税金資産合計		485,432				530,297
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△51,279				△40,616
土地評価差額		△23,610				△25,724
海外子会社の留保利益		△57,000				△69,000
その他		△21,268				△36,509
繰延税金負債合計		△153,158				△171,850
繰延税金資産の純額		332,274				358,446

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	46,234	18,605	1,922	14,256	2,376	99,327	182,722
評価性引当額	△46,234	△18,605	△1,922	△14,256	△2,376	△99,327	△182,722
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	15,823	1,635	12,124	-	-	55,795	85,379
評価性引当額	△3,823	△1,635	△12,124	-	-	△55,795	△73,379
繰延税金資産	12,000	-	-	-	-	-	12,000

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)				当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率		30.6	%			30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.3				0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.1				0.0
住民税均等割		2.2				1.2
外国税額		△2.4				△1.2
評価性引当額		8.1				△10.6
海外子会社との税率差異		△1.4				△0.6
海外子会社の留保利益		1.4				1.1
控除税額		△7.4				△4.6
法人税等の繰戻還付		△2.1				-
その他		△0.8				△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		28.4				16.3