有価証券報告書-第67期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	377,658 千円	390,312 千円
製品保証引当金	49,443 千円	60,360 千円
賞与引当金	250,615 千円	272,211 千円
貸倒引当金	16,198 千円	18,353 千円
役員退職慰労引当金	60,653 千円	73,362 千円
減損損失	72,831 千円	72,831 千円
未払事業税	58,852 千円	68,339 千円
未実現利益	201,121 千円	285,654 千円
その他	211,604 千円	209,399 千円
繰延税金資産小計	1,298,980 千円	1,450,826 千円
評価性引当額	△85,209 千円	△86,297 千円
繰延税金資産合計	1,213,771 千円	1,364,529 千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△246,574 千円	△424,990 千円
その他有価証券評価差額金	△1,313,323 千円	△1,942,420 千円
土地評価差額金	△13,686 千円	△13,686 千円
在外関係会社の留保利益	△451,069 千円	△544,963 千円
その他	△839 千円	△699 千円
繰延税金負債合計	△2,025,492 千円	△2,926,759 千円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△811,721 千円	△1,562,230 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)				当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		-	%			30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		-	%			0.1	%
受取配当金等永久に益金算入されない項目		-	%			△0.7	%
住民税均等割		-	%			0.3	%
税額控除		-	%			△5.2	%
在外関係会社の留保利益		-	%			1.2	%
連結子会社の適用税率差異		-	%			0.4	%
その他		-	%			0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		-	%			27.3	%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。