有価証券報告書-第60期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)	当事業年度 (平成30年6月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	12,895千円	14,810千円
賞与引当金	24,346	24,024
ゴルフ会員権評価損	24,821	24,821
減損損失	7,116	27,240
長期未払金	10,859	10,859
退職給付引当金	43,765	46,873
貸倒引当金	33,743	43,906
原材料評価損	31,704	40,428
関係会社株式評価損	53,722	53,722
その他	11,300	9,072
繰延税金資産小計	254,277	295,760
評価性引当額	△116,559	△146,446
繰延税金資産合計	137,717	149,314
(繰延税金負債)
固定資産買換積立金	△17,075	△17,075
その他有価証券評価差額金	△79,487	△91,135
その他	△2,150	△983
繰延税金負債合計	△98,713	△109,195
繰延税金資産の純額	39,003千円	40,119千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)	当事業年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.21%	30.21%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.11	1.10
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.06	△2.41
住民税均等割	2.05	1.94
試験研究費等の税額控除	△0.96	△0.76
評価性引当額	2.41	3.09
その他	1.14	0.12
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.90%	33.29%