訂正有価証券報告書-第63期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	13,643千円	12,544千円
賞与引当金	27,471	26,366
ゴルフ会員権評価損	24,766	24,766
減損損失	17,865	24,704
長期未払金	2,559	2,559
退職給付引当金	100,549	105,526
貸倒引当金	46,269	46,773
たな卸資産評価損	44,000	57,314
関係会社株式評価損	62,221	75,294
その他	6,608	7,474
繰延税金資産小計	345,955	383,324
評価性引当額	△150,861	△146,015
繰延税金資産合計	195,094	237,309
(繰延税金負債)
固定資産買換積立金	△17,001	△17,001
その他有価証券評価差額金	△36,196	△41,622
その他	△382	△106
繰延税金負債合計	△53,580	△58,730
繰延税金資産の純額	141,513千円	178,578千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	29.86%	29.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.59	0.67
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.09	△5.44
住民税均等割	1.45	1.75
試験研究費等の税額控除	△1.44	△1.27
評価性引当額	1.21	△0.48
その他	0.07	0.72
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.65%	25.81%