有価証券報告書-第59期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	11,683千円	12,895千円
賞与引当金	21,630	24,346
工事損失引当金	8,186	─
ゴルフ会員権評価損	43,085	24,821
減損損失	7,116	7,116
長期未払金	10,859	10,859
未払金	8,632	─
退職給付引当金	40,024	43,765
貸倒引当金	18,621	33,743
原材料評価損	31,486	31,704
関係会社株式評価損	43,204	53,722
その他	10,960	11,300
繰延税金資産小計	255,491	254,277
評価性引当額	△94,478	△116,559
繰延税金資産合計	161,013	137,717
(繰延税金負債)
固定資産買換積立金	△17,075	△17,075
その他有価証券評価差額金	△24,683	△79,487
その他	△71	△2,150
繰延税金負債合計	△41,831	△98,713
繰延税金資産の純額	119,181千円	39,003千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	32.34%	30.21%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.58	1.11
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.11	△1.06
住民税均等割	2.75	2.05
試験研究費等の税額控除	△1.05	△0.96
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.55	─
評価性引当額	3.79	2.41
その他	△0.53	1.14
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.32%	34.90%