有価証券報告書-第52期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	185,124千円		180,655千円
未払法定福利費	28,835		28,107
役員賞与未払金	3,135		2,925
未払事業税	52,029		32,402
たな卸資産評価損	7,951		7,774
消耗備品費否認額	31,344		28,520
貸倒引当金	82,525		28,658
長期未払金	7,021		7,021
減価償却超過額	552,663		889,007
投資有価証券評価損	10,793		10,457
関係会社株式評価損	296,459		296,459
その他	7,214		7,239
繰延税金資産 小計	1,265,098		1,519,230
評価性引当額	△385,264		△332,139
繰延税金資産 合計	879,834		1,187,090
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△68,575		△66,147
前払年金費用	△40,854		△51,664
その他有価証券評価差額金	△37,021		△18,689
繰延税金負債 合計	△146,452		△136,501
繰延税金資産 純額	733,382		1,050,589

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.46%		30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.23		0.23
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.48		△0.70
住民税均等割	0.27		0.38
評価性引当額の増減額	12.20		△2.34
試験研究費等の税額控除	△1.11		△0.17
その他	0.02		0.00
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.59		27.86