有価証券報告書-第55期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	164,724千円		163,163千円
未払法定福利費	25,594		25,654
役員賞与未払金	2,286		2,228
未払事業税	68,232		-
棚卸資産評価損	8,342		13,597
消耗備品費否認額	29,542		33,735
貸倒引当金	-		59,211
長期未払金	6,650		6,650
減価償却超過額	838,274		843,765
投資有価証券評価損	11,489		11,489
関係会社株式評価損	420,598		436,541
その他	10,173		11,811
繰延税金資産 小計	1,585,908		1,607,849
評価性引当額	△427,249		△514,213
繰延税金資産 合計	1,158,658		1,093,636
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△61,713		△59,690
前払年金費用	△73,806		△81,098
その他有価証券評価差額金	△106,874		△88,898
未収事業税	-		△1,604
繰延税金負債 合計	△242,393		△231,292
繰延税金資産 純額	916,265		862,344

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.46%		30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.03		3.97
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.41		△3.29
住民税均等割	0.24		2.28
評価性引当額の増減額	1.48		23.03
試験研究費等の税額控除	△0.01		△0.18
その他	△0.15		0.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.64		56.28