有価証券報告書-第53期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	180,655千円		183,475千円
未払法定福利費	28,107		28,542
役員賞与未払金	2,925		2,925
未払事業税	32,402		12,678
たな卸資産評価損	7,774		8,219
消耗備品費否認額	28,520		25,651
貸倒引当金	28,658		3,705
長期未払金	7,021		7,021
減価償却超過額	889,007		847,004
投資有価証券評価損	10,457		11,610
関係会社株式評価損	296,459		362,037
その他	7,239		8,122
繰延税金資産 小計	1,519,230		1,500,994
評価性引当額	△332,139		△372,764
繰延税金資産 合計	1,187,090		1,128,229
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△66,147		△63,863
前払年金費用	△51,664		△61,167
その他有価証券評価差額金	△18,689		△62,666
繰延税金負債 合計	△136,501		△187,697
繰延税金資産 純額	1,050,589		940,532

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.46%		30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.23		0.14
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.70		△1.23
住民税均等割	0.38		0.77
評価性引当額の増減額	△2.34		3.62
試験研究費等の税額控除	△0.17		△0.30
その他	0.00		0.45
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.86		33.91