有価証券報告書-第25期(平成29年8月1日-平成30年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年7月31日)		当事業年度 (平成30年7月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	67,915千円		67,982千円
未払事業税	2,764		2,467
賞与引当金	496		457
製品保証引当金	184		-
減価償却の償却限度超過額	7,668		6,374
関係会社株式評価損	-		39,847
関係会社事業損失引当金	-		9,248
繰越欠損金	631,508		651,924
その他	2,084		3,097
繰延税金資産小計	712,623		781,399
評価性引当額	△712,623		△781,399
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
投資有価証券	△4,650		-
繰延税金負債合計	△4,650		-
繰延税金資産(負債)の純額	△4,650		-

(注)当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年7月31日)		当事業年度 (平成30年7月31日)
固定負債-繰延税金負債	△4,650千円		-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。