有価証券報告書-第20期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	194,331千円		191,052千円
賞与引当金	82,688千円		89,098千円
製品保証引当金	126,231千円		125,775千円
退職給付に係る負債	102,040千円		112,208千円
投資有価証券評価損	112,014千円		117,832千円
繰越欠損金	68,679千円		70,283千円
売上原価否認額	40,210千円		43,326千円
減損損失否認額	191,634千円		245,466千円
貸倒引当金	24,783千円		23,388千円
減価償却超過額	18,566千円		33,764千円
資産調整勘定	17,785千円		-千円
その他	422,648千円		670,988千円
繰延税金資産小計	1,401,615千円		1,723,186千円
評価性引当額	△382,075千円		△393,727千円
繰延税金資産合計	1,019,539千円		1,329,458千円
繰延税金負債
その他	△176,711千円		△269,521千円
繰延税金負債合計	△176,711千円		△269,521千円
繰延税金資産(負債)の純額	842,828千円		1,059,937千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	674,291千円		690,896千円
固定資産-繰延税金資産	309,997千円		583,151千円
流動負債-繰延税金負債	△4,089千円		△44,883千円
固定負債-繰延税金負債	△137,370千円		△169,226千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		―
(調整)
評価性引当額の増減	△2.6		―
子会社との税率差異	△1.2		―
のれんの償却額	0.2		―
在外子会社の留保利益	0.4		―
住民税均等割等	0.6		―
その他	0.4		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7		―

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。