有価証券報告書-第124期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前事業年度 (2023年3月31日)				当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		1,046				1,120
退職給付引当金		3,855				3,333
役員退職金		104				94
減価償却費超過額		3,534				3,945
投資有価証券評価損		7,298				7,213
海外投資等損失引当金		447				70
クレーム費用		646				1,537
製品保証引当金		1,816				1,444
貸倒引当金		132				87
開発費仕掛高		1,435				3,682
法人税上の株式譲渡益		2,442				2,442
その他		1,048				1,362
繰延税金資産小計		23,807				26,334
評価性引当額		△10,522				△10,269
繰延税金資産合計		13,285				16,064
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金		△418				△425
その他有価証券評価差額金		△9,959				△18,551
その他		△118				△575
繰延税金負債合計		△10,497				△19,551
繰延税金資産・負債(△)純額		2,788				△3,487

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)				当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率		30.6	%			30.6	%
(調整)
受取配当金の益金不算入		△8.7	%			△7.0	%
所得税額等の控除		△2.7	%			△3.8	%
評価性引当額		7.0	%			△0.7	%
前期確定申告差異		△2.5	%			1.6	%
過年度法人税等		-	%			1.4	%
その他		1.0	%			2.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		24.7	%			24.3	%