四半期報告書-第98期第3四半期(令和2年10月1日-令和2年12月31日)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績に関する説明
当第3四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により依然として厳しい状況にありますが、海外経済の改善による輸出の増加を受けて景気は回復基調が続いております。当社グループが属する自動車業界につきましても、第1四半期を底として四半期毎に国内外における新車需要が持ち直しておりますが、世界的な感染再拡大による社会経済活動への影響が懸念され、十分に注意する状況が続くものと予想されます。
このような環境において、当社が日産自動車株式会社から受注しております自動車は、全体需要の著しい鈍化などにより、前年同期と比べ売上台数は34.1%減少の90,016台、売上高は36.8%減少の2,363億円となりました。中でも北米向けの「アルマーダ」、中近東向け「パトロールY62」が大幅に減少となりました。なお、このうち10～12月期の売上台数は21.7%減少の39,876台、売上高は21.1%減少の1,138億円となり、7～9月期の売上台数33.9%減少、売上高36.3%減少からさらに改善しました。損益面では、営業損益は売上台数、モデルミックスの悪化による粗利益の大幅な減少などにより104億円減少の41億円の損失、経常損益は95億円減少の27億円の損失となりました。なお、このうち10～12月期の営業損益は25億円の利益で、7～9月期の6億円の損失に対してさらに改善し、黒字に転じました。
また、親会社株主に帰属する四半期純損益は、第2四半期に固定資産の減損損失の計上によって特別損失が増加したものの、保有不動産の売却によって特別利益が増加したことなどにより、53億円減少の13億円の損失となりました。
当社グループの報告セグメントにおける自動車関連セグメントの比率が極めて高いため、上記の事業全体に係る記載内容と概ね同一と考えられます。よって、セグメントごとの記載を省略しております。
② 財政状態に関する説明
(資産)
流動資産は、前連結会計年度末と比べ105億円減少の1,972億円となりました。これは主に、売上高の減少による受取手形及び売掛金の減少109億円によるものです。
固定資産は、前連結会計年度末と比べ32億円減少の536億円となりました。これは主に、売却による固定資産の減少12億円、減損損失の計上による固定資産の減少12億円によるものです。
この結果、資産合計は前連結会計年度末と比べ138億円減少の2,509億円となりました。
(負債)
流動負債は、前連結会計年度末と比べ111億円減少の696億円となりました。これは主に支払手形及び買掛金の減少48億円、未払法人税等の減少23億円、その他に含まれる電子記録債務の減少16億円、未払費用の減少13億円によるものです。
固定負債は、前連結会計年度末と比べ微増の151億円となりました。
この結果、負債合計は前連結会計年度末と比べ111億円減少の847億円となりました。
(純資産)
純資産は、前連結会計年度末と比べ26億円減少の1,661億円となりました。これは親会社株主に帰属する四半期純損失の計上による利益剰余金の減少13億円、剰余金の配当による減少17億円、退職給付に係る調整累計額の償却による増加4億円によるものです。
(2)重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当第3四半期連結累計期間において、重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定について重要な変更はありません。
(3)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第3四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(4)研究開発活動
当第3四半期連結累計期間の研究開発費の総額は64億円であります。
なお、当第3四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(5)生産、受注及び販売の実績
当第3四半期連結累計期間において、新型コロナウイルス感染症の影響により、「(1)財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおり、販売実績が減少しております。
(6)主要な設備
(新設・改修)
2020年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)の投資計画については、2020年7月6日提出の有価証券報告書において未定としておりましたが、第1四半期において、設備の更新を中心に73億円の新規投資が決定いたしました(自動車関連72億円、その他1億円)。
なお、所要資金については自己資金を充当いたします。