有価証券報告書-第95期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
	(百万円)		(百万円)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	1,643		1,014
確定拠出年金移行に伴う未払金	-		442
未払役員退職慰労金	122		122
一括償却資産償却超過額	42		44
賞与引当金	436		423
製品保証引当金	265		60
未実現利益	480		361
棚卸資産評価損	148		148
未払社会保険料	60		67
繰延ヘッジ損益	0		-
減損損失	336		297
繰越欠損金	500		839
その他	665		566
繰延税金資産小計	4,701		4,399
評価性引当額	△980		△1,066
繰延税金資産合計	3,721		3,322
繰延税金負債
特別償却準備金	△1		-
固定資産圧縮記帳積立金	△1		△3
その他有価証券評価差額金	△773		△1,205
繰延ヘッジ損益	-		△0
在外子会社留保利益	△848		△848
その他	△192		△230
繰延税金負債合計	△1,818		△2,288
繰延税金資産の純額	1,902		1,034
再評価に係る繰延税金負債	△2,258		△2,258

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
	(百万円)		(百万円)
流動資産-繰延税金資産	1,072		818
固定資産-繰延税金資産	1,711		1,092
固定負債-繰延税金負債	△881		△875

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
	(%)		(%)
法定実効税率	32.3		30.2
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.2
住民税均等割等	1.3		0.6
評価性引当額の増減	△10.6		△0.6
海外子会社税率差異	△9.6		△4.1
外国源泉税	11.9		6.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	5.0		-
その他	△1.2		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.6		33.5