有価証券報告書-第109期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価減額	782,443	千円	800,441	千円
減価償却の償却超過額	116,006		182,885
減損損失	167,388		166,594
関係会社株式評価損	54,036		54,036
ゴルフ会員権評価損	16,986		19,079
貸倒引当金繰入超過額	8,494		16,361
賞与引当金	477,674		519,223
製品補償引当金	46,907		50,238
退職給付に係る負債	2,305,665		2,133,063
長期未払金	58,196		64,406
未実現利益の税効果	1,306,041		1,306,267
繰越欠損金	2,076,510		2,048,874
その他	366,928		619,130
繰延税金資産小計	7,783,281		7,980,602
評価性引当額	△2,673,189		△2,805,673
繰延税金資産合計	5,110,091		5,174,929
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△745,855	千円	△794,865	千円
その他有価証券評価差額金	△423,746		△668,387
連結子会社の時価評価に伴う評価差額	△1,479,953		△897,011
在外子会社の留保利益	△446,488		△396,455
顧客関連資産	-		△1,142,076
その他	△484,761		△387,158
繰延税金負債合計	△3,580,805		△4,285,954
繰延税金資産(負債)の純額	1,529,286		888,974

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれて
おります。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,820,826	千円	1,760,952	千円
固定資産-繰延税金資産	1,542,107		1,458,003
流動負債-その他	-		△30,458
固定負債-繰延税金負債	△1,833,647		△2,299,523

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3		20.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.6
住民税均等割等	0.3		0.8
子会社との税率差による影響額	△6.6		△15.0
のれん償却	0.8		2.1
持分法投資利益	△0.4		△0.5
評価性引当額の増減額	6.8		7.0
試験研究費等減税額	△3.9		△27.9
税率変更による期末繰延税金資産(負債)の影響額	△0.3		-
子会社株式取得関連費用	-		3.6
その他	0.0		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.9		19.7