有価証券報告書-第93期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却資産	293百万円	291百万円
減損損失	24	24
一括償却資産	10	13
投資有価証券	144	20
未払事業税	89	107
賞与引当金	409	434
退職給付に係る負債	294	254
役員退職慰労引当金	58	52
未払金(確定拠出年金)	54	25
繰越欠損金	47	192
未実現利益	222	266
その他	568	476
繰延税金資産 小計	2,215	2,158
評価性引当額	△533	△388
繰延税金資産 合計	1,682	1,769
(繰延税金負債)
退職給付に係る資産	△1,224	△1,313
固定資産圧縮積立金	△982	△1,087
その他有価証券評価差額金	△4,578	△4,892
その他	△49	△2
繰延税金負債 合計	△6,834	△7,295
繰延税金負債の純額	△5,152	△5,525

前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産 繰延税金資産	880百万円	1,075百万円
固定資産 繰延税金資産	191	183
固定負債 繰延税金負債	△6,223	△6,784

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.3%	30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.1	0.4
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△1.5	△0.6
住民税均等割	0.3	0.2
外国税額控除	△0.0	△0.1
評価性引当額の増減	△5.9	△0.9
連結調整項目	△1.0	△0.5
子会社との実効税率差	△0.6	0.0
在外子会社の税額免除	△0.3	△0.7
法人税特別控除額	△3.6	△2.8
税率変更に伴う影響額	△0.2	―
その他	0.1	△0.8
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	19.7	24.4