有価証券報告書-第95期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)	当連結会計年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産評価損	145,725千円	149,171千円
賞与引当金繰入超過額	114,241千円	106,102千円
税務上の繰越欠損金	312,747千円	― 千円
その他	118,517千円	38,934千円
小計	691,231千円	294,209千円
評価性引当額	△320,183千円	△54,613千円
繰延税金負債(流動)との相殺	△2,095千円	― 千円
繰延税金資産(流動)計	368,952千円	239,595千円
繰延税金資産(固定)
投資有価証券評価損	46,022千円	46,022千円
関係会社株式評価損	399,573千円	399,573千円
税務上の繰越欠損金	630,122千円	622,744千円
退職給付に係る負債	846,034千円	894,208千円
減価償却費超過額	245,610千円	262,704千円
減損損失	219,426千円	182,967千円
未実現損益	96,518千円	88,119千円
その他	50,337千円	49,409千円
小計	2,533,644千円	2,545,750千円
評価性引当額	△2,053,074千円	△1,881,291千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△75,662千円	△219,906千円
繰延税金資産(固定)計	404,908千円	444,552千円
繰延税金資産合計	773,860千円	684,147千円
繰延税金負債(流動)
未実現損益	4,268千円	― 千円
子会社留保利益に対する 繰延税金負債	886,477千円	757,241千円
繰延税金資産(流動)との相殺	△2,095千円	― 千円
繰延税金負債(流動)計	888,650千円	757,241千円
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	104,191千円	95,374千円
その他有価証券評価差額金	1,498,529千円	1,569,456千円
投資利益否認	480,721千円	456,920千円
その他	231千円	― 千円
繰延税金資産(固定)との相殺	△75,662千円	△219,906千円
繰延税金負債(固定)計	2,008,011千円	1,901,845千円
繰延税金負債合計	2,896,662千円	2,659,087千円
繰延税金資産(負債)の純額	△2,122,801千円	△1,974,939千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率と差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)	当連結会計年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
連結財務諸表提出会社の法定実効税率	33.01%	30.81%
(調整)
受取配当金益金不算入	△6.08%	△7.91%
海外連結子会社の税率差異	△7.88%	△5.38%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.12%	0.56%
住民税均等割	0.63%	0.57%
外国源泉所得税等	3.77%	2.09%
役員賞与引当金	0.55%	0.52%
税率変更	1.17%	― %
その他	0.87%	△2.32%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.17%	18.94%