有価証券報告書-第103期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	36	百万円		110	百万円
未払賞与	519	百万円		536	百万円
貸倒引当金	1,059	百万円		1,066	百万円
退職給付に係る負債	3,999	百万円		4,148	百万円
減価償却限度超過額	2,048	百万円		2,181	百万円
繰越欠損金	36,807	百万円		35,159	百万円
投資有価証券評価損	734	百万円		804	百万円
減価償却費	1,744	百万円		1,431	百万円
仕掛品	138	百万円		138	百万円
減損損失	3,078	百万円		3,120	百万円
貸倒損失	304	百万円		138	百万円
その他	1,038	百万円		1,602	百万円
繰延税金資産 小計	51,509	百万円		50,437	百万円
評価性引当額	△48,327	百万円		△47,278	百万円
繰延税金資産 合計	3,182	百万円		3,159	百万円
繰延税金負債
海外子会社の減価償却費	2,762	百万円		2,720	百万円
その他有価証券評価差額金	1,750	百万円		2,046	百万円
合併による土地評価差額	98	百万円		98	百万円
退職給付に係る資産	838	百万円		949	百万円
退職給付信託設定益	1,945	百万円		2,009	百万円
海外関係会社未分配利益	2,198	百万円		1,552	百万円
繰延税金負債 合計	9,593	百万円		9,377	百万円
繰延税金負債の純額	6,411	百万円		6,217	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれ
ております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産 繰延税金資産	2	百万円		1	百万円
固定資産 繰延税金資産	711	百万円		768	百万円
固定負債 繰延税金負債	△7,124	百万円		△6,987	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.4%		30.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	67.7%		6.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△23.1%		△1.6%
住民税均等割等	5.7%		0.4%
在外子会社の未配分利益	△20.9%		△4.1%
評価性引当額の増減	138.2%		△16.1%
海外連結子会社の税率差異	28.2%		△0.0%
外国源泉税	15.3%		1.2%
持分法による投資損益	△13.5%		△2.5%
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	△27.3%		△7.6%
その他	0.0%		0.0%
税効果会計の適用後の法人税等の負担率	202.7%		6.4%