有価証券報告書-第82期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	290百万円		228百万円
未払費用	605		619
棚卸資産	276		309
退職給付に係る負債	705		720
役員退職慰労引当金	154		160
投資有価証券評価損	92		92
出資金評価損	243		242
繰越欠損金(注)2	2,818		2,751
外国税額	723		466
その他	310		264
繰延税金資産小計	6,220		5,856
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△2,817		△2,751
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,635		△1,326
評価性引当額小計	△4,453		△4,078
繰延税金資産合計	1,766		1,778
繰延税金負債
資産買換差益積立金	△30		△30
固定資産圧縮積立金	△47		△47
その他有価証券評価差額金	△314		△217
子会社の留保利益金	△1,023		△1,071
減価償却費	△302		△290
その他	△18		△31
繰延税金負債合計	△1,736		△1,689
繰延税金資産(負債)の純額	30		89

(注)1.前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の次の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
固定資産-繰延税金資産 固定負債-繰延税金負債	216百万円 185		387百万円 298

(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	0	-	31	925	772	1,088	2,818
評価性引当額	-	-	△31	△925	△772	△1,088	△2,817
繰延税金資産	0	-	-	-	-	-	0

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	5	909	759	557	520	2,751
評価性引当額	-	△5	△909	△759	△557	△520	△2,751
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.1		3.6
住民税均等割	0.3		0.5
法人税額特別控除	△0.8		△0.6
評価性引当額	△1.6		△1.1
海外子会社税率差異	△5.2		△6.8
海外子会社留保利益	2.5		1.3
外国源泉税	△0.2		10.0
その他	0.1		1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7		38.7