訂正有価証券報告書-第92期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	68,004	千円		82,132	千円
未払事業税	3,916	千円		15,263	千円
貸倒引当金	10,681	千円		11,720	千円
退職給付引当金	17,933	千円		15,853	千円
その他	22,190	千円		59,959	千円
繰延税金資産小計	122,724	千円		184,928	千円
評価性引当額	△10,867	千円		△45,743	千円
繰延税金資産合計	111,856	千円		139,184	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△59,133	千円		△55,925	千円
固定資産圧縮積立金	△45,763	千円		△44,901	千円
その他	-	千円		△537	千円
繰延税金負債合計	△104,896	千円		△101,363	千円
繰延税金資産純額	6,960	千円		37,821	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.0	%		29.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4	%		1.5	%
評価性引当額	0.0	%		10.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.7	%		△4.4	%
住民税均等割等	1.3	%		1.7	%
試験研究費等税額控除額	△4.3	%		△4.9	%
その他	△0.4	%		△0.9	%
小計	△5.7	%		3.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.3	%		33.3	%