有価証券報告書-第94期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	100,723	千円		120,154	千円
未払事業税	3,035	千円		20,691	千円
貸倒引当金	9,570	千円		8,472	千円
退職給付引当金	14,543	千円		15,460	千円
その他	65,582	千円		65,983	千円
繰延税金資産小計	193,454	千円		230,761	千円
評価性引当額	△27,455	千円		△51,674	千円
繰延税金資産合計	165,999	千円		179,087	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△50,778	千円		△50,161	千円
固定資産圧縮積立金	△43,739	千円		△42,886	千円
その他	△537	千円		-	千円
繰延税金負債合計	△95,054	千円		△93,047	千円
繰延税金資産純額	70,945	千円		86,040	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	29.9	%		29.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%		0.3	%
評価性引当額	△5.2	%		0.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△24.0	%		△11.7	%
住民税均等割等	1.6	%		0.5	%
試験研究費等税額控除額	△0.6	%		△1.8	%
外国源泉税	6.4	%		3.8	%
その他	0.4	%		0.4	%
小計	△21.0	%		△7.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.8	%		22.2	%