有価証券報告書-第98期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	91,890	千円		92,674	千円
未払事業税	21,478	千円		39,010	千円
貸倒引当金	8,376	千円		8,819	千円
退職給付引当金	11,826	千円		11,179	千円
その他	104,449	千円		120,148	千円
繰延税金資産小計	238,018	千円		271,830	千円
評価性引当額	△27,305	千円		△26,708	千円
繰延税金資産合計	210,714	千円		245,122	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△66,566	千円		△67,893	千円
固定資産圧縮積立金	△41,514	千円		△40,661	千円
その他	△359	千円		△591	千円
繰延税金負債合計	△108,439	千円		△109,144	千円
繰延税金資産純額	102,275	千円		135,977	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9	%		29.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%		0.4	%
評価性引当額	△0.2	%		△0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.7	%		△2.4	%
住民税均等割等	0.2	%		0.3	%
税額控除	△2.8	%		△2.3	%
外国源泉税	3.8	%		0.5	%
その他	△0.3	%		△0.4	%
小計	△10.8	%		△4.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.1	%		25.8	%