有価証券報告書-第96期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	111,482	千円		163,001	千円
未払事業税	7,804	千円		30,843	千円
貸倒引当金	8,463	千円		8,391	千円
退職給付引当金	14,680	千円		15,481	千円
その他	97,611	千円		132,788	千円
繰延税金資産小計	240,040	千円		350,503	千円
評価性引当額	△46,351	千円		△33,692	千円
繰延税金資産合計	193,689	千円		316,812	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△56,951	千円		△61,927	千円
固定資産圧縮積立金	△42,032	千円		△41,178	千円
繰延税金負債合計	△98,983	千円		△103,105	千円
繰延税金資産純額	94,706	千円		213,707	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9	%		29.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%		0.4	%
評価性引当額	△0.7	%		△0.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△18.3	%		△3.8	%
住民税均等割等	0.7	%		0.4	%
税額控除	△5.1	%		△2.2	%
外国源泉税	5.3	%		0.7	%
その他	△1.5	%		△0.5	%
小計	△19.1	%		△5.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.7	%		24.0	%