有価証券報告書-第37期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	54,990千円		95,212千円
賞与引当金	45,255		31,404
未払事業税	5,560		906
退職給付に係る負債	66,140		70,236
長期未払金	14,146		22,002
有形固定資産	108,987		106,993
投資有価証券	28,060		36,836
資産除去債務	7,130		629
その他	19,936		18,992
繰延税金資産小計	350,207		383,215
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△54,990		△95,212
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△151,481		△254,746
評価性引当額小計	△206,471		△349,959
繰延税金資産合計	143,736		33,256
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△90,877		△65,847
子会社留保利益	△279,200		△268,100
繰延税金負債合計	△370,077		△333,947
繰延税金負債の純額	△226,341		△300,691

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

科目	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	13,599	21,619	14,304	5,467	-	54,990
評価性引当額	-	△13,599	△21,619	△14,304	△5,467	-	△54,990
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2020年3月31日)

科目	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	14,135	22,473	14,868	5,683	6,312	31,739	95,212
評価性引当額	△14,135	△22,473	△14,868	△5,683	△6,312	△31,739	△95,212
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
連結子会社の税率差異	△3.8		△7.2
連結修正による影響額	-		△4.8
過年度法人税等	-		0.3
在外子会社免税額	△1.9		△4.7
在外子会社留保利益	2.5		△4.3
持分法による投資損益	△0.8		0.5
評価性引当額の増減	1.1		55.6
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		3.0
のれん償却額	-		0.4
住民税均等割	1.0		3.1
税額控除	△1.8		-
その他	0.0		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1		72.2