有価証券報告書-第41期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	91,406千円		37,214千円
賞与引当金	45,212		47,993
退職給付に係る負債	88,346		95,870
長期未払金	23,385		25,365
有形固定資産	158,878		157,452
投資有価証券	33,644		33,644
資産除去債務	11,553		11,553
その他	41,827		52,121
繰延税金資産小計	494,254		461,216
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△91,406		△27,962
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△350,710		△284,190
評価性引当額小計	△442,116		△312,153
繰延税金資産合計	52,137		149,063
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△140,622		△247,220
子会社留保利益	△296,200		△309,200
その他	-		△2,127
繰延税金負債合計	△436,822		△558,547
繰延税金負債の純額	△384,684		△409,484

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

科目	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	5,380	5,977	10,017	5,955	3,884	60,190	91,406
評価性引当額	△5,380	△5,977	△10,017	△5,955	△3,884	△60,190	△91,406
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2024年3月31日)

科目	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	6,469	10,842	6,446	4,204	-	9,252	37,214
評価性引当額	△6,469	△10,842	△6,446	△4,204	-	-	△27,962
繰延税金資産	-	-	-	-	-	9,252	9,252

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
連結子会社の税率差異	△0.8		△1.2
連結修正による影響額	△1.8		-
在外子会社免税額	△0.6		△2.9
在外子会社留保利益	3.5		1.9
持分法による投資損益	-		0.3
評価性引当額の増減	△6.9		△18.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4		3.0
住民税均等割	1.0		1.0
税額控除	△2.5		△6.3
その他	△1.7		△1.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.1		5.9