有価証券報告書-第38期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	95,212千円		142,359千円
賞与引当金	31,404		37,146
退職給付に係る負債	70,236		73,797
長期未払金	22,002		19,425
有形固定資産	106,993		161,341
投資有価証券	36,836		33,954
資産除去債務	629		11,237
その他	19,899		31,934
繰延税金資産小計	383,215		511,196
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△95,212		△139,386
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△254,746		△328,481
評価性引当額小計	△349,959		△476,868
繰延税金資産合計	33,256		43,328
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△65,847		△168,211
子会社留保利益	△268,100		△263,100
繰延税金負債合計	△333,947		△431,311
繰延税金負債の純額	△300,691		△387,982

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

科目	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	14,135	22,473	14,868	5,683	6,312	31,739	95,212
評価性引当額	△14,135	△22,473	△14,868	△5,683	△6,312	△31,739	△95,212
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2021年3月31日)

科目	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	18,274	12,090	4,621	5,133	8,603	93,636	142,359
評価性引当額	△18,274	△12,090	△4,621	△5,133	△8,603	△90,663	△139,386
繰延税金資産	-	-	-	-	-	2,973	2,973

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		-%
(調整)
連結子会社の税率差異	△7.2		-
連結修正による影響額	△4.8		-
過年度法人税等	0.3		-
在外子会社免税額	△4.7		-
在外子会社留保利益	△4.3		-
持分法による投資損益	0.5		-
評価性引当額の増減	55.6		-
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.0		-
のれん償却額	0.4		-
住民税均等割	3.1		-
その他	△0.2		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	72.2		-

(注)当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。