有価証券報告書-第41期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	60,190千円		2,271千円
賞与引当金	39,989		42,671
未払事業税	-		5,743
退職給付引当金	59,825		63,710
長期未払金	14,146		14,146
有形固定資産	117,640		116,362
投資有価証券	27,653		25,267
子会社株式	219,856		219,856
資産除去債務	629		629
その他	20,608		20,582
繰延税金資産小計	560,540		511,242
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△60,190		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△500,349		△439,868
評価性引当額小計	△560,540		△439,868
繰延税金資産合計	-		71,373
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△114,527		△201,159
繰延税金負債合計	△114,527		△201,159
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△114,527		△129,785

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2		2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.3		△10.3
住民税均等割	1.2		1.0
評価性引当額の増減	△10.6		△18.2
税額控除	△2.3		△6.6
その他	0.1		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.8		△0.8