有価証券報告書-第107期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	88	百万円	87	百万円
未払事業税	247	百万円	157	百万円
役員退職慰労金	233	百万円	233	百万円
退職給付引当金	780	百万円	743	百万円
その他有価証券評価差額金	95	百万円	60	百万円
その他有価証券評価損	663	百万円	663	百万円
減価償却	14	百万円	0	百万円
ゴルフ会員権評価損	150	百万円	150	百万円
貸倒引当金	381	百万円	400	百万円
工場建替関連費用引当金	-	百万円	226	百万円
減損損失	252	百万円	246	百万円
少額資産償却	206	百万円	198	百万円
たな卸資産評価損	337	百万円	383	百万円
その他	303	百万円	573	百万円
繰延税金資産小計	3,757	百万円	4,126	百万円
評価性引当額	△1,496	百万円	-	百万円
繰延税金資産合計	2,260	百万円	4,126	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△651	百万円	△1,869	百万円
繰延税金負債合計	△651	百万円	△1,869	百万円
繰延税金資産純額	1,609	百万円	2,257	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	41.0	%	38.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1	%	1.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.2	%	△7.5	%
税額控除	△4.8	%	△5.9	%
過年度法人税等	1.0	%	△0.0	%
評価性引当額	△1.1	%	△10.7	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.3	%	-	%
その他	△0.3	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0	%	15.0	%