有価証券報告書-第114期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	95	百万円	99	百万円
未払事業税	251	百万円	444	百万円
役員退職慰労金	148	百万円	143	百万円
退職給付引当金	729	百万円	581	百万円
その他有価証券評価損	424	百万円	512	百万円
ゴルフ会員権評価損	134	百万円	153	百万円
貸倒引当金	146	百万円	146	百万円
減損損失	146	百万円	144	百万円
少額資産償却	223	百万円	215	百万円
たな卸資産評価損	405	百万円	427	百万円
のれん	753	百万円	394	百万円
その他	688	百万円	792	百万円
繰延税金資産合計	4,146	百万円	4,055	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,311	百万円	△1,049	百万円
繰延税金負債合計	△1,311	百万円	△1,049	百万円
繰延税金資産純額	2,835	百万円	3,006	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	31.0	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.2	%	△16.3	%
税額控除	△2.7	%	△2.0	%
移転価格税制調整金	0.4	%	-	%
その他	0.8	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.6	%	12.8	%