有価証券報告書-第115期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	99	百万円	102	百万円
未払事業税	444	百万円	762	百万円
役員退職慰労金	143	百万円	114	百万円
退職給付引当金	581	百万円	286	百万円
その他有価証券評価損	512	百万円	447	百万円
ゴルフ会員権評価損	153	百万円	130	百万円
貸倒引当金	146	百万円	142	百万円
減損損失	144	百万円	144	百万円
少額資産償却	215	百万円	288	百万円
たな卸資産評価損	427	百万円	370	百万円
のれん	394	百万円	13	百万円
その他	792	百万円	695	百万円
繰延税金資産合計	4,055	百万円	3,500	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,049	百万円	△1,222	百万円
繰延税金負債合計	△1,049	百万円	△1,222	百万円
繰延税金資産純額	3,006	百万円	2,278	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	31.0	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16.3	%	△0.6	%
税額控除	△2.0	%	△2.2	%
その他	0.0	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.8	%	28.4	%