訂正有価証券報告書-第111期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	89	百万円	91	百万円
未払事業税	246	百万円	192	百万円
役員退職慰労金	158	百万円	163	百万円
退職給付引当金	1,020	百万円	1,025	百万円
その他有価証券評価損	552	百万円	326	百万円
ゴルフ会員権評価損	128	百万円	133	百万円
貸倒引当金	252	百万円	264	百万円
減損損失	145	百万円	149	百万円
少額資産償却	226	百万円	216	百万円
たな卸資産評価損	265	百万円	310	百万円
のれん	-	百万円	1,506	百万円
その他	348	百万円	367	百万円
繰延税金資産合計	3,434	百万円	4,747	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,703	百万円	△1,861	百万円
繰延税金負債合計	△1,703	百万円	△1,861	百万円
繰延税金資産純額	1,730	百万円	2,886	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.0	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	0.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.5	%	△4.9	%
税額控除	△3.9	%	△3.7	%
過年度法人税等	2.6	%	△0.1	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.8	%	-	%
その他	0.3	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.7	%	22.8	%