有価証券報告書-第119期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	368,548千円		274,231千円
土地・建物評価損	97,000		25,625
棚卸資産評価損	81,295		68,934
役員退職引当金	43,478		44,416
未払事業税	33,776		43,765
賞与引当金	57,552		53,666
投資有価証券評価損	150,116		159,744
税務上の繰越欠損金(注)	-		58,373
その他	76,266		113,126
繰延税金資産小計	908,036		841,885
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△244,817		△197,379
評価性引当額小計	△244,817		△197,379
繰延税金資産合計	663,219		644,505
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	236,770		232,788
企業結合により識別された無形資産	67,511		56,709
土地評価益	163,675		163,675
その他有価証券評価差額金	53,174		81,961
在外子会社の留保利益	17,135		20,121
その他	46,110		111,060
繰延税金負債合計	584,378		666,317
繰延税金資産(負債)の純額	78,841		△21,811

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	58,373	58,373
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	58,373	(b) 58,373

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断し、評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度と当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、当該差異の原因となった主な項目別の内訳の注記を省略しております。