有価証券報告書-第70期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	589百万円		590百万円
未払事業税	147		76
賞与引当金	629		771
製品保証引当金	147		51
役員退職慰労引当金	63		66
有価証券・投資有価証券	669		597
退職給付に係る負債	739		638
有形固定資産	199		282
研究開発費	916		771
繰越欠損金	197		334
その他有価証券評価差額金	-		10
長期未払金	249		258
その他	659		640
繰延税金資産小計	5,209		5,090
評価性引当額	△1,420		△1,705
繰延税金資産合計	3,788		3,384
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△42		△39
その他有価証券評価差額金	△315		△571
その他	-		△3
繰延税金負債合計	△358		△614
繰延税金資産の純額	3,430		2,770

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.86%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.34
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.49
住民税均等割			0.47
連結子会社の税率差異			0.48
連結子会社の欠損金			0.82
試験研究費の特別控除			△2.27
評価性引当額の増減			2.36
連結子会社への投資に係る一時差異			△6.92
のれん減損損失			0.38
その他			0.97
税効果会計適用後の法人税等の負担率			27.30%