有価証券報告書-第60期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(注)前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 (平成24年12月31日) | 当連結会計年度 (平成25年12月31日) | |
(繰延税金資産) | ||
退職給付引当金 | 502,885千円 | 513,114千円 |
役員退職慰労引当金 | 56,342千円 | 51,308千円 |
投資有価証券評価損 | 171,623千円 | 171,623千円 |
たな卸資産評価損 | 12,696千円 | 15,325千円 |
未払事業税 | 12,362千円 | 56,751千円 |
未払事業所税 | 10,499千円 | 10,489千円 |
減価償却超過額 | 2,873千円 | 2,167千円 |
賞与引当金 | 17,576千円 | 22,671千円 |
環境対策引当金 | 5,610千円 | 5,610千円 |
その他有価証券評価差額 | 59,313千円 | ―千円 |
繰越欠損金 | 30,730千円 | ―千円 |
その他 | 21,898千円 | 30,754千円 |
繰延税金資産小計 | 904,407千円 | 879,816千円 |
評価性引当額 | △681,539千円 | △589,354千円 |
繰延税金資産合計 | 222,868千円 | 290,462千円 |
(繰延税金負債) | ||
その他有価証券評価差額 | △19,725千円 | △76,492千円 |
子会社の留保利益金 | △4,703千円 | △4,337千円 |
繰延税金負債合計 | △24,428千円 | △80,830千円 |
繰延税金資産純額 | 198,440千円 | 209,631千円 |
(注)前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度 (平成24年12月31日) | 当連結会計年度 (平成25年12月31日) | |
流動資産-繰延税金資産 | 100,810千円 | 129,347千円 |
固定資産-繰延税金資産 | 97,629千円 | 80,284千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度 (平成24年12月31日) | 当連結会計年度 (平成25年12月31日) | |
法定実効税率 | 40.62% | 38.00% |
(調整) | ||
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.12% | 0.11% |
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.68% | △0.28% |
住民税均等割 | 1.23% | 1.11% |
評価性引当額の増減 | △37.57% | △1.89% |
法人税等還付税額 | ―% | △3.83% |
その他 | 1.72% | △0.98% |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 5.44% | 32.24% |