有価証券報告書-第65期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(注)前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 (平成29年12月31日) | 当連結会計年度 (平成30年12月31日) | |
(繰延税金資産) | ||
退職給付に係る負債 | 616百万円 | 604百万円 |
投資有価証券評価損 | 145百万円 | 145百万円 |
たな卸資産評価損 | 8百万円 | 16百万円 |
未払事業税 | 14百万円 | 26百万円 |
未払事業所税 | 8百万円 | 9百万円 |
減価償却超過額 | 3百万円 | 3百万円 |
賞与引当金 | 17百万円 | 19百万円 |
環境対策引当金 | 4百万円 | -百万円 |
長期未払金 | 55百万円 | 55百万円 |
新株予約権 | 10百万円 | 22百万円 |
その他 | 57百万円 | 44百万円 |
繰延税金資産小計 | 943百万円 | 947百万円 |
評価性引当額 | △216百万円 | △224百万円 |
繰延税金資産合計 | 727百万円 | 723百万円 |
(繰延税金負債) | ||
その他有価証券評価差額 | △96百万円 | △47百万円 |
子会社の留保利益金 | △4百万円 | △5百万円 |
繰延税金負債合計 | △100百万円 | △52百万円 |
繰延税金資産の純額 | 626百万円 | 670百万円 |
(注)前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度 (平成29年12月31日) | 当連結会計年度 (平成30年12月31日) | |
流動資産-繰延税金資産 | 68百万円 | 85百万円 |
固定資産-繰延税金資産 | 557百万円 | 585百万円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度 (平成29年12月31日) | 当連結会計年度 (平成30年12月31日) | |
法定実効税率 | 30.80% | ― |
(調整) | ||
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.52% | ― |
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.82% | ― |
住民税均等割 | 6.97% | ― |
評価性引当額の増減 | 2.92% | ― |
税額控除 | △7.37% | ― |
連結子会社の税率差異 | △1.67% | ― |
法人税等追徴税額 | 2.82% | ― |
その他 | 0.06% | ― |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 34.23% | ― |
(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。