有価証券報告書-第67期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
繰延税金資産

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当連結会計年度 (平成30年12月31日)
(1)流動資産
たな卸資産評価損	217,442千円	253,246千円
賞与引当金	104,687千円	134,505千円
未払事業税	67,124千円	91,462千円
たな卸資産未実現利益	562,114千円	530,366千円
その他	203,735千円	200,520千円
繰延税金資産(流動)計	1,155,103千円	1,210,101千円
(2)固定資産
長期未払金	41,114千円	41,114千円
退職給付に係る負債	59,441千円	53,005千円
投資有価証券評価損	176,360千円	183,469千円
関係会社株式評価損	16,226千円	-千円
貸倒引当金	1,406千円	14,568千円
減価償却費超過額	9,728千円	0千円
その他	98,825千円	83,368千円
繰延税金資産(固定)計	403,103千円	375,527千円
繰延税金資産合計	1,558,207千円	1,585,628千円

繰延税金負債

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当連結会計年度 (平成30年12月31日)
(1)流動負債
金銭の信託運用益	312,441千円	257,814千円
その他有価証券評価差額金	31,512千円	12,326千円
その他	809千円	83,686千円
繰延税金負債(流動)計	344,763千円	353,827千円
(2)固定負債
減価償却費	53,785千円	53,806千円
その他有価証券評価差額金	600,603千円	491,892千円
その他	-千円	44,014千円
繰延税金負債(固定)計	654,389千円	589,713千円
繰延税金負債合計	999,153千円	943,540千円
差引:繰延税金資産純額	559,053千円	642,088千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当連結会計年度 (平成30年12月31日)
法定実効税率	30.7%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.1%
試験研究費税額控除	△1.4%	△1.3%
生産性向上設備税額控除	△0.0%	-
地方拠点強化税額控除	△1.4%	-
移転価格税制調整	-	△1.9%
連結子会社の税率差異	△0.9%	△0.2%
のれん償却費	0.1%	0.1%
その他	1.8%	1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8%	28.6%