有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	141,734千円	162,936千円
棚卸資産評価損	271,740千円	267,886千円
賞与引当金	44,140千円	46,774千円
製品保証引当金	29,205千円	26,736千円
未払事業税	18,426千円	21,649千円
退職給付に係る負債	110,722千円	126,123千円
役員退職慰労引当金	60,687千円	63,360千円
税務上の繰越欠損金(注1)	190,575千円	126,212千円
減損損失	4,272千円	61,618千円
その他	68,226千円	58,696千円
繰延税金資産小計	939,732千円	961,995千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△190,575千円	△126,212千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△491,854千円	△564,437千円
評価性引当額小計	△682,429千円	△690,650千円
繰延税金資産合計	257,302千円	271,345千円

(繰延税金負債)

子会社の留保利益	△228,012千円	△253,618千円
その他有価証券評価差額金	△69,648千円	△83,516千円
その他	△62,473千円	△75,278千円
繰延税金負債合計	△360,133千円	△412,413千円

繰延税金負債の純額

△102,830千円

△141,068千円

(注1) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2025年3月31日)		(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	66,128	11,163	36,099	14,413	1,438	61,333	190,575
評価性引当額	△66,128	△11,163	△36,099	△14,413	△1,438	△61,333	△190,575
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(b) -

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金については、全額を回収不能と判断しております。

当連結会計年度(2026年3月31日)		(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	11,446	37,012	14,778	1,474	-	61,500	126,212
評価性引当額	△11,446	△37,012	△14,778	△1,474	-	△61,500	△126,212
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(b) -

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金については、全額を回収不能と判断しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。