有価証券報告書-第36期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	518,416		531,769
未払金	6,621		7,178
たな卸資産評価損	181,764		181,636
貸倒引当金	7,453		7,590
賞与引当金	1,175		1,055
退職給付に係る負債	14,313		11,218
減価償却費	35,376		42,588
減損損失	16,779		14,158
その他	2,195		1,501
繰延税金資産小計	784,096		798,697
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△518,416		△531,769
将来減産一時差異等の合計に係る評価性引当額	△264,974		△266,260
評価性引当額	△783,390		△798,030
繰延税金資産合計	705		666
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―		333
在外子会社の留保利益金	2,274		404
繰延税金負債合計	2,274		738
繰延税金負債の純額	1,568		71

(注) 税務上の繰越欠損金の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	69,438	34,199	―	113,406	301,371	518,416
評価性引当額	―	△69,438	△34,199	―	△113,406	△301,371	△518,416
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	69,438	34,199	―	106,724	31,599	289,807	531,769
評価性引当額	△69,438	△34,199	―	△106,724	△31,599	△289,807	△531,769
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。