有価証券報告書-第40期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	563,849		531,571
未払金	9,530		10,455
棚卸資産評価損	173,909		176,240
貸倒引当金	3,264		3,583
賞与引当金	1,609		1,731
退職給付に係る負債	6,175		6,081
減価償却費	50,750		63,932
減損損失	25,280		41,588
その他	2,542		2,897
繰延税金資産小計	836,914		838,082
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△563,849		△531,571
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△273,064		△306,510
評価性引当額	△836,914		△838,082
繰延税金資産合計	―		―

(注) 税務上の繰越欠損金の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	106,724	20,563	26,109	16,195	2,056	392,200	563,849
評価性引当額	△106,724	△20,563	△26,109	△16,195	△2,056	△392,200	△563,849
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2025年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	20,563	29,119	18,063	2,293	31,561	429,971	531,571
評価性引当額	△20,563	△29,119	△18,063	△2,293	△31,561	△429,971	△531,571
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。